Diferencia entre crédito fiscal vs deducción fiscal
"El impuesto sobre la renta creó más delincuentes que cualquier otro acto de gobierno".
- Barry Goldwater
El impuesto sobre la renta es una parte crucial de la civilización humana. Pagar impuestos a tiempo al gobierno es un buen ciudadano y pagar impuestos tomando beneficios lo convierte en un ciudadano inteligente. La evasión fiscal se ha visto en todas partes del mundo y en todas las épocas de la civilización humana. Para evitar ser criminalizado, uno debe ser lo suficientemente inteligente como para comprender los impuestos pagados al Gobierno. El crédito fiscal vs la deducción fiscal es un tema importante para aprender la planificación fiscal.
Cada año, millones de contribuyentes buscan deducciones impositivas frente a créditos impositivos que pueden ayudarlos a ahorrar impuestos. Se deben usar las facilidades de Crédito Fiscal vs Deducción de Impuestos provistas por el Gobierno para ahorrar dinero. No ignore el hecho de que el crédito fiscal vs la deducción fiscal son cosas separadas.
¿Qué es la deducción fiscal?
Una deducción de impuestos es el resultado de un gasto o exención deducible de impuestos que reduce los ingresos imponibles del contribuyente.
La deducción fiscal común en la declaración de impuestos federales es una exención personal.
Cómo se calcula: si su ingreso fue de $ 1, 00, 000 y tiene una exención personal de $ 8, 000. su exención personal reduciría su ingreso imponible en $ 8, 000. Entonces, su ingreso imponible será de $ 92, 000.
Los tasados pueden reclamar deducciones sobre varios gastos:
- Primas de seguro de vida
- Donaciones a institutos permitidos por el gobierno, etc.
- Gastos médicos para usted y su familia.
- Contribución a los fondos permitidos por el gobierno
- Donaciones de caridad
- Interés de préstamo hipotecario
- Gastos medicos y dentales
- Matrícula y cuotas
- Contribuciones a una IRA tradicional
- Contribuciones a cuentas de ahorro para la salud (HSA)
- Kilometraje para viajes de negocios
- Gastos comerciales no reembolsados
- Gastos de mudanza para comenzar un nuevo trabajo
- Gastos de búsqueda de empleo
- Gastos educacionales del maestro
- Impuestos sobre bienes inmuebles e inmuebles
Cada país tiene una canasta de deducciones predefinida. Estas deducciones son decididas por el gobierno en beneficio de sus ciudadanos. Por ejemplo, en India, la sección 80C permite la deducción por ahorro de impuestos.
¿Qué es un crédito fiscal?
Un crédito fiscal se resta de las obligaciones fiscales. Un ejemplo de crédito fiscal común es un crédito tributario por hijos. Si tiene un hijo calificado, puede aprovechar el crédito fiscal de hasta $ 1, 000.
Cómo se calcula: si su ingreso fue de $ 1, 00, 000 y tiene una exención personal de $ 8, 000. su exención personal reduciría su ingreso imponible en $ 8, 000. Entonces, su ingreso imponible será de $ 92, 000. Supongamos una tasa impositiva del 30% (ignorando las losas impositivas para comprender), por lo que sus obligaciones tributarias serán de $ 92, 000 * 30% = $ 27, 600, ahora puede reclamar $ 1, 000 como crédito fiscal, por lo que su impuesto efectivo será de $ 27, 600 - $ 1000 = $ 26, 600
Algunos créditos fiscales disponibles en la India son:
- Si los ingresos se obtuvieron fuera de la India y se pagó un impuesto en ese país, entonces se puede reclamar un crédito fiscal en la India por el impuesto que se ha pagado fuera.
- Cualquier persona que tenga un ingreso menor a Rs. 5 lakhs por año, pero puede pagar impuestos, puede reclamar un crédito fiscal de Rs. 2, 000.
- Los ciudadanos mayores de 65 años pueden hacer uso de un crédito fiscal de hasta Rs. 20, 000
Algún otro crédito fiscal disponible fuera de India:
- Incluso aquellos con discapacidades, que caen dentro de un nivel de ingresos particular, pueden recibir créditos fiscales.
- Crédito por cuidado de niños y dependientes (para reducir el costo del cuidado de niños o el cuidado de un padre mayor)
- Crédito de adopción (para gastos de adopción)
- Crédito tributario por hijos (para padres)
- Crédito fiscal de primas (para personas que compraron seguro de salud a través del mercado federal)
- Crédito de ahorro (para personas que contribuyeron a una cuenta de jubilación con ventajas impositivas)
- Crédito de aprendizaje de por vida (para gastos de educación superior incurridos)
Cada país tiene pautas predefinidas para el crédito fiscal y la cesta de una cesta predefinida de partidas de crédito fiscal.
Infografía de crédito fiscal vs deducción fiscal
A continuación se muestran las 5 principales diferencias entre el crédito fiscal y la deducción fiscal.
Crédito fiscal vs deducciones fiscales - Excepciones
Aunque puede ahorrar impuestos mediante el uso de las facilidades de crédito fiscal vs deducción fiscal proporcionadas por el gobierno, puede haber una interrupción en el ahorro fiscal ya que casi todos los artículos tienen un límite máximo de ahorro fiscal. Sin embargo, al estudiar las excepciones, puede reclamar créditos fiscales y deducciones fiscales. Este es el punto donde la planificación fiscal se vuelve algo complicada.
Como ejemplo, imagine este escenario:
- Su estado civil es casado que presenta una declaración conjunta, con dos hijos dependientes menores de 18 años.
- Ganaste $ 55, 000, todo por tu trabajo
- Su obligación tributaria, antes de calcular los créditos permitidos, es de $ 1, 500
- Sus dos hijos permiten un crédito tributario por hijos de $ 2, 000 ($ 1, 000 cada uno)
- Pero el crédito por hijos se limita a su obligación tributaria porque no es reembolsable, en este caso, $ 1, 500
- Normalmente, tendría que perder los $ 500 restantes y no recibiría un reembolso de $ 500
Sin embargo, la excepción a la regla le permite transferir los $ 500 perdidos al Crédito Tributario Adicional por Hijos, lo que significa que solo tiene que hacer algunos cálculos para obtener un buen reembolso. El Crédito Tributario Adicional por Hijos le permite reclamar la menor de dos cantidades: la cantidad que podría perder (en este caso $ 500) o el 15% de su ingreso del trabajo superior a $ 3, 000.
Ahí es donde el código de impuestos se complica nuevamente, así que eche un vistazo al cálculo: el 15% de su ingreso del trabajo que exceda de $ 3, 000 es $ 7, 800 ($ 55, 000 - $ 3, 000 = $ 52, 000; $ 52, 000 * 15% = $ 7, 800). Como $ 500 es menos de $ 7, 800, esa es la cantidad que puede tomar. Por lo tanto, en lugar de perder el crédito, ahora tiene un reembolso adicional de $ 500.
Comparación cara a cara entre la deducción fiscal frente al crédito fiscal
Examinemos algunas de las diferencias entre el crédito fiscal y la deducción fiscal:
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La base de comparación entre crédito fiscal vs deducción fiscal | Deducción de impuestos | Crédito fiscal |
| Sentido | Estas son deducciones que ayudan a reducir el ingreso imponible general | Es un incentivo fiscal por el cual el contribuyente puede deducir el monto del impuesto |
| Reducción en | Ayuda a reducir la renta imponible | Es una obligación en el pago de impuestos. |
| Punto de ajustes | Ajustado antes de la aplicación de la tasa impositiva. | El impuesto después de impuestos ajustado se determina |
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Ahorro de impuestos | Reduce los impuestos en un porcentaje marginal | La deducción de impuestos se aplica dólar a dólar. |
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Ocurrencia |
Debido a los diversos gastos incurridos por el contribuyente |
Debido a impuestos ya depositados en las autoridades fiscales o debido a ciertas circunstancias. |
Conclusión
Tanto los créditos fiscales frente a las deducciones fiscales ayudan a reducir la carga fiscal general de los contribuyentes y también los ayudan a ahorrar el impuesto. Sin embargo, un crédito fiscal es más favorable que las deducciones fiscales, ya que el primero reduce los pasivos fiscales directamente, por lo que ahorra más impuestos, mientras que el segundo solo reduce los pasivos fiscales por tasa nominal.
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Esta ha sido una guía de la principal diferencia entre el crédito fiscal y la deducción fiscal. Aquí también discutimos las diferencias clave entre el crédito tributario y la deducción fiscal con la infografía y la tabla de comparación. También puede echar un vistazo a los siguientes artículos para obtener más información:
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