¿Qué es un plan de beneficios definidos? (Pensión estadounidense)
El Plan de Beneficios Definidos es un plan de jubilación patrocinado por el empleador donde los beneficios de los empleados se calculan mediante una fórmula. La fórmula puede diferir de una compañía a otra. Sin embargo, en general, incluye la tenencia del empleo y el salario. La parte importante para definir el plan de beneficios es que usted sabrá qué cantidad de fondos se deducirá de la reserva de pensión y la cantidad de pensión mensual que obtendría al jubilarse.
Supongamos que tiene 25 años de edad, recién graduado con un salario anual de $ 60, 000. Su empleador apoya el plan de Beneficio Definido y se le informa que cada mes se deducirán $ 500 de su salario multiplicado por años de servicio. Asumiendo que se retiraría en la curva 60. Por lo tanto, esto lleva a un período de trabajo por 35 años. Por lo tanto, cuando se jubile, recibirá una pensión mensual de $ 17, 500 (35 * 500) hasta su muerte. También es importante que comprenda que cada año ahorraría $ 6, 000 durante 35 años en su cuenta de pensión, lo que suma un corpus de $ 210, 000. Seguramente ganaría intereses en sus ahorros. Estos ahorros, es decir, los fondos de pensiones, son administrados por profesionales y altamente regulados. Por lo tanto, esto le garantiza que sus ingresos de pensión están garantizados.
Al llegar a la jubilación, tiene 2 opciones para elegir,
- Optar por ingresos mensuales hasta que muera, llamados pagos de anualidades
- Para obtener el monto de la inversión en bases de suma global que lo llevarían a administrar sus fondos hasta su jubilación.
Plan de contribución definida
El Plan de Contribución Definida es un plan en el cual tanto los fondos como el porcentaje de los ingresos son aportados por el empleado y el empleador.
Comprendamos el tema conociendo el ciclo de vida humano.
La imagen simboliza 5 fases de la vida, desde bebés hasta adolescentes hasta la vejez. Nuestro motivo es ganar dinero y vivir una vida feliz cumpliendo nuestros objetivos. La mayoría de los ciudadanos estadounidenses comienzan a trabajar para alcanzar la adolescencia. Después del título universitario, una América promedio comienza con un empleo a tiempo completo con un salario promedio de $ 56, 000 por año. A partir de abril de 2019, Estados Unidos empleaba a 129.21 millones de personas. Te preguntarás por qué estoy explicando esto porque nuestra capacidad de trabajo disminuye a medida que aumenta la edad. Llevando a que el ingreso se reduzca con solo un aumento en los gastos.
Habría un momento en que seríamos reemplazados por otra persona y esa edad es la jubilación. Principalmente, la fase de jubilación es cuando dependemos financieramente de nuestra familia, hijos o gobierno. Por lo tanto, para evitar tal dependencia, tenemos un concepto de ahorro que se llama Pensión. Desde el día en que recibe su número de seguro social y comienza a trabajar, una parte de sus ingresos se deducirá y depositará en una empresa de pensiones / fondos de pensiones. Obtendría ahorros (pensiones) en dos escenarios,
- Al alcanzar su edad de jubilación: en general, la edad de jubilación en los EE. UU. Es de 60 años.
- Muerte o incapacidad permanente para trabajar
Puntos para recordar : los planes de beneficios definidos (DBP) son mejores y más preferidos para los trabajadores y los empleadores debido a que el plan se considera más seguro en comparación con el Plan de contribución definida (DCP), ya que sus pensiones pueden predecirse fácilmente y les cuesta menos a los empleadores lo que cuesta DCP.
Ventajas de los planes de beneficios definidos
Veamos cuánto se beneficiarían los empleados y los empleadores se beneficiarían porque todos tienen un objetivo final, reducir los costos y maximizar los retornos. Por lo tanto, para el empleado, su rendimiento máximo mientras que para los empleadores su costo mínimo.
Ventajas para empleados
- El empleado sabría de antemano el monto de su jubilación (desde el día en que firma el contacto de DBP).
- Los beneficios son indiferentes al riesgo / fluctuaciones del mercado de valores o al aumento / disminución del rendimiento de los bonos.
- En comparación con DCP, el Plan de Beneficios Definidos genera un mayor retorno de las inversiones que incluiría beneficios por muerte prematura / accidental para los miembros de la familia.
Ventajas para los empleadores
- Debido a la naturaleza estable y sin riesgos del Plan de Beneficios Definidos, conduce a una fuerza laboral más alta en la organización. Esto promueve la lealtad y ayuda a retener al personal valioso.
- Como estos fondos son una inversión colectiva y se administran profesionalmente, los ahorros generan mayores retornos con un gasto relativamente menor (costo de contratación del administrador de cartera, cargos administrativos, etc.).
Desventajas de los planes de beneficios definidos
- Los empleados no tendrían control sobre los fondos, es decir, no sabrían dónde se invierten sus fondos como una decisión de inversión y el manejo es realizado por expertos.
- Los empleados saben exactamente cuánto obtendrían al jubilarse, no tienen la opción de aumentar su beneficio de jubilación.
Conclusión
Tan pronto como obtenga el número de seguro social y obtenga empleo, comience a contribuir a su pensión, es decir, a la planificación de la jubilación. Debido a la promulgación de la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA) en 1974, los planes de beneficios definidos están garantizados con un seguro bajo un programa administrado por una agencia gubernamental llamada Corporación de Garantía de Beneficios de Pensión (PBGC).
Según nuestra investigación, hemos observado que los Planes de Beneficios Definidos son más rentables para todas las partes interesadas, es decir, el gobierno, los contribuyentes y tienen un historial comprobado de satisfacer las necesidades de jubilación de los empleados. El plan es rentable porque promedia el riesgo sobre una gran cantidad de participantes en lugar de reducirlo mediante una mayor contribución, según sea necesario en DCP. Históricamente, el Plan de Beneficios Definidos ha generado mayores retornos de su inversión con tarifas de administración de fondos más bajas.
En términos simples, de 1 dólar pagado en pensión al pensionista, alrededor del 65 al 80% proviene de sus retornos de inversión y no del capital que invirtió durante la edad de ganar. Es decir, de $ 17, 500 recibidos al cumplir 60 años, habría contribuido con solo $ 3500 de descanso es su acumulación de intereses durante 35 años de tenencia. Debido a esto, los trabajadores jóvenes optan por definir planes de beneficios y prefieren invertir con fondos públicos de pensiones en lugar de administrarlos de manera privada.
Nota clave
Según la votación realizada en 2008 en Virginia Occidental, que comprendía el 79% de los maestros que votaron para cambiar de DCP a DBP, en esta encuesta, el 70% de los votantes tenían menos de 40 años.
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