Fórmula del capital de trabajo - Calculadora (plantilla de Excel)

Fórmula del capital de trabajo (tabla de contenido)

• Fórmula de capital de trabajo
• Calculadora de capital de trabajo
• Fórmula de capital de trabajo en Excel (con plantilla de Excel)

Fórmula de capital de trabajo

El exceso de activos corrientes sobre pasivos corrientes se conoce como capital de trabajo. Se requieren pasivos y activos de naturaleza a corto plazo en las actividades comerciales diarias. Cuando un gerente de negocios es un pasivo a corto plazo de activos a corto plazo, el procedimiento se conoce como un ciclo de capital de trabajo.

Aquí está la fórmula del capital de trabajo:

Del capital de trabajo, podemos salir con una idea con respecto al escenario del negocio o, en otras palabras, con qué eficacia va el negocio en particular. Por lo tanto, es un reflejo de la liquidez a corto plazo de la empresa en particular y el grado de eficiencia operativa que podemos medir sobre la base de un activo circulante más alto sobre los pasivos circulantes.

Constituyentes de los activos corrientes

• Inversiones actuales
• Efectivo
• Inventarios
• Cuentas por cobrar comerciales
• saldo bancario
• Préstamos a corto plazo y anticipos
• Otros activos circulantes

Constituyentes de pasivos corrientes

• préstamos de corto plazo
• Acreedores comerciales
• Otros pasivos corrientes
• Provisiones a corto plazo.

Ejemplo de fórmula de capital de trabajo

El Balance de Tata Steel se presenta de la siguiente manera:

Puede descargar esta Plantilla de Capital de Trabajo aquí - Plantilla de Capital de Trabajo

El balance de Tata Steel
Pasivos corrientes (INR en Cr.)			Activos corrientes (INR en Cr.)
préstamos de corto plazo	669, 88		Inversiones actuales	14640.37
Acreedores comerciales	11242.75		Efectivo y banco	4696, 74
Otros pasivos corrientes	12959, 43		Inventarios	11023.41
Provisiones a corto plazo.	735, 28		Cuentas por cobrar comerciales	1875, 63
			Préstamos a corto plazo y anticipos	74, 13
			Otros pasivos corrientes	2333, 63
	25607, 34			34643.91

El capital de trabajo del acero Tata en ese momento sería

• Capital de trabajo = Activos corrientes - Pasivos corrientes
• Capital de trabajo = INR (34643.91-25607.34)
• Capital de trabajo = INR 9036.57

Explicación de la fórmula del capital de trabajo

• Una fórmula de capital de trabajo se usa ampliamente en un negocio para cumplir con obligaciones financieras a corto plazo o pasivos a corto plazo.
• El capital de trabajo neto positivo es el resultado cuando una empresa tiene suficientes activos corrientes sobre sus cuotas actuales. Por otro lado, si la empresa no puede producir un capital de trabajo positivo, entonces la empresa tiene que asumir sus pasivos en exceso, como mayores préstamos a corto plazo, mayores cuentas por pagar, etc.
• Otra fórmula sorprendente de cada inspección analista es el capital de trabajo operativo, que es el inventario de clase de cuentas por cobrar menos las cuentas por pagar.
• Por lo tanto, a pesar de analizar cada uno de los activos corrientes, uno puede echar un vistazo a las cuentas por cobrar y al valor de inventario junto con las cuentas por pagar. Por lo tanto, la salud financiera de la empresa en particular puede entenderse de manera justa cuando muestra un valor positivo.
• Con un capital de trabajo positivo, indica un signo saludable de salud financiera a corto plazo de la empresa en particular, ya que tiene suficientes activos líquidos después de reparar sus facturas a corto plazo y, internamente, la salud financiera de la empresa en particular ayudaría a hacer crecer su negocio y sus activos
• Sin capital de trabajo adicional, una empresa tiene que pedir prestados fondos adicionales de un préstamo bancario o de una institución financiera, lo que obstaculizará el capital de trabajo ya que los préstamos actuales se incluirán en los pasivos corrientes y, por lo tanto, el capital de trabajo neto se reducirá.
• En otras palabras, se puede integrar que el negocio no sea lo suficientemente fuerte como para cumplir con sus pasivos a corto plazo de sus activos a corto plazo. Por lo tanto, siempre existe un requisito de préstamos a corto plazo de un tercero y que puede interpretarse como un signo negativo para el negocio. Los préstamos a corto plazo conducirían a mayores costos de intereses y afectarían la rentabilidad y el margen. Por lo tanto, en la mayoría de los negocios que son de naturaleza intensiva en capital tiene un capital de trabajo negativo o un capital de trabajo muy bajo y la rentabilidad y el margen son muy bajos en comparación con los activos de las empresas ligeras.
• El capital de trabajo negativo sugiere que los activos de un negocio en particular no se usan de manera efectiva y puede conducir a una crisis de liquidez.
• Si una empresa ha utilizado activos fijos, tales como propiedades de terrenos, edificios, inversiones a largo plazo, pero hay una crisis de efectivo debido a mayores pasivos a corto plazo, entonces la empresa enfrentará una crisis de liquidez y, por lo tanto, se verá obligada a tomar préstamos a corto plazo. .
• Un retraso en el pago a los acreedores dará como resultado cuentas por pagar más altas y la demora en todo el proceso dará como resultado un menor capital de trabajo y, en última instancia, dificultará la calificación crediticia corporativa de la empresa en particular.

Significado y uso de la fórmula del capital de trabajo

El capital de trabajo se utiliza ampliamente en el análisis de diferentes empresas dentro del mismo sector.

Un negocio de bienes de consumo tendría un capital de trabajo relativamente más alto en comparación con el negocio de fabricación de acero debido a las plantas y maquinaria de solicitud de fabricación de acero que son relativamente costosas que las plantas de fabricación de bienes de consumo. Por lo tanto, a pesar de tener mayores activos, el negocio requeriría préstamos de bancos y otras instituciones financieras y, por lo tanto, generará mayores costos de intereses.

Mostrar el margen del negocio de las plantas de acero es generalmente menor en comparación con una empresa de bienes de consumo.

Del capital de trabajo, uno puede tener una idea justa sobre los activos actuales y los pasivos actuales de un negocio en particular.

Si una empresa está generando suficientes flujos de efectivo, una parte de ese flujo de efectivo se invertirá en inversiones actuales de naturaleza a corto plazo e inversiones a largo plazo para fines de inversión a largo plazo.

Las inversiones a corto plazo se pueden utilizar cuando existe un requisito de liquidez adicional dentro del negocio debido a un aumento en los pasivos corrientes.

El efectivo y los saldos bancarios generalmente no contienen ningún recibo de intereses debido a la naturaleza a corto plazo. Las cuentas por cobrar comerciales generalmente son una cierta porción de los ingresos. Por lo tanto, una mayor cuenta comercial por cobrar sugiere que existe la posibilidad de una fecha de cama en el futuro si el escenario comercial no es favorecido por la empresa. Por otro lado, los acreedores comerciales generalmente r, crédito otorgado por el proveedor.

Calculadora de capital de trabajo

Puede usar la siguiente calculadora de capital de trabajo

Activos circulantes
Pasivo circulante
Fórmula de capital de trabajo

Fórmula del capital de trabajo =	Activos corrientes - Pasivos corrientes
=	0-0
=	0 0

Fórmula de capital de trabajo en Excel (con plantilla de Excel)

Aquí haremos el mismo ejemplo de la fórmula de Capital de trabajo en Excel. Es muy fácil y simple. Debe proporcionar las dos entradas, es decir, Activos corrientes y Pasivos corrientes

Puede calcular fácilmente el Capital de trabajo utilizando Fórmula en la plantilla provista.

Necesitamos calcular el capital de trabajo utilizando la fórmula, es decir, capital de trabajo = activos corrientes - pasivos corrientes

Conclusión:

Una fórmula de capital de trabajo determina la salud financiera del negocio y sugiere cómo se puede aumentar la rentabilidad en el futuro a través de la relación actual que obtenemos al dividir el activo corriente entre los pasivos corrientes. La proporción ideal debe ser 2 es 1 en el caso de las empresas manufactureras. Sin embargo, una empresa intensiva en capital tendrá una proporción diferente y, en caso de capital de trabajo negativo, la proporción podría revertirse en la mayoría de los casos. Las operaciones del día a día se pueden determinar mediante la fórmula del capital de trabajo, es decir, el exceso de activos corrientes sobre pasivos corrientes.

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