¿Qué es la relación de reserva de efectivo?
En el lenguaje del sistema de banca comercial, el índice de reserva de efectivo denota la proporción de depósitos totales que un banco debe retener con el banco central del país. La proporción del depósito bancario que debe mantenerse con el banco central también está determinada por el propio banco central. En algunos casos, el monto de la reserva se decide en función de la experiencia pasada de los bancos centrales en cada región durante los casos de una corrida bancaria, es decir, cuando un gran número de depositantes retira sus depósitos al mismo tiempo. La Reserva Federal es el banco central de los Estados Unidos, mientras que es el Banco de Inglaterra para el Reino Unido.
Un banco tiene el mandato de mantener el CRR para evitar cualquier escasez de fondos durante las instancias del banco. Inherentemente, los bancos centrales utilizan el CRR como un medio para gestionar la liquidez en la economía mediante el control de la oferta monetaria. Por ejemplo, el banco central aumentará el CRR y reducirá los préstamos bancarios para controlar la oferta de dinero en el mercado en caso de una política monetaria contractiva. Por otro lado, el banco central reducirá el CRR y aumentará la liquidez del mercado en caso de una política monetaria expansiva.
Fórmula de relación de reserva de efectivo
La fórmula para el índice de reserva de efectivo es bastante simple y puede derivarse dividiendo la reserva de efectivo que el banco está obligado a mantener con el banco central por los depósitos bancarios generales. Matemáticamente, se representa como,
Ratio de reserva de efectivo = Requisito de reserva / Depósitos bancarios * 100%
Ejemplos de relación de reserva de efectivo (con plantilla de Excel)
Tomemos un ejemplo para comprender el cálculo de la reserva de efectivo de una mejor manera.
Puede descargar esta plantilla de Excel de relación de reserva de efectivo aquí - Plantilla de Excel de relación de reserva de efectivoCRR - Ejemplo # 1
Tomemos el ejemplo de una economía en la que el banco central ha decidido una Política monetaria contractiva y, como tal, ha elevado el índice de reserva de efectivo del 4.5% al 5.5% para reducir el dinero en el mercado. Ahora, según el nuevo régimen, calcule la reserva adicional requerida por un banco con depósitos bancarios totales de $ 200 millones.
Solución:
El requisito de reserva de efectivo adicional se calcula utilizando la fórmula que se proporciona a continuación
Requisito de reserva adicional = (Nueva relación de reserva de efectivo - Antigua relación de reserva de efectivo) * Depósitos bancarios
- Requisito de reserva adicional = (5.5% - 4.5%) * $ 200 millones
- Requisito de reserva adicional = $ 2 millones
Por lo tanto, de esta manera, el banco central ha reducido la oferta monetaria a una suma de $ 2 millones en el caso de este banco per se.
CRR- Ejemplo # 2
Tomemos el ejemplo del banco ASZ Ltd que se encuentra en los Estados Unidos. El banco tiene cuentas de transacciones netas de $ 150 millones y quiere calcular su requisito de reserva de efectivo de acuerdo con el requisito de reserva recién contratado por la Reserva Federal. Según la nueva regla, las cuentas de transacciones netas de menos de $ 16.3 millones están exentas de cualquier requisito, las cuentas de transacciones netas de más de $ 16.3 millones y menos de $ 124.2 millones atraerán un requisito de reserva del 3% y las cuentas de transacciones netas de más de $ 124.2 millones serán sujeto a un requisito de reserva del 10%. Calcule el requisito de reserva de ASZ Ltd.para ASZ Ltd puede ser
Solución:
El requisito de reserva de efectivo para ASZ Ltd se calcula como:
- Requisito de reserva = $ 16.3 millones * 0% + ($ 124.2 millones - $ 16.3 millones) * 3% + ($ 150 millones - $ 124.2 millones) * 10%
- Requisito de reserva = $ 5.82 millones
Por lo tanto, ASZ Ltd necesita mantener una reserva de efectivo de $ 5.82 millones con la Reserva Federal de acuerdo con las nuevas regulaciones.
CRR - Ejemplo # 3
Tomemos ahora el último informe anual de Bank of America para comprender el concepto de índice de reserva de efectivo en el contexto de la vida real. Según el informe anual de 2018, los depósitos totales del banco ascendieron a $ 1, 381.48 billones en el balance general. Calcule el requisito de reserva de efectivo de Bank of America para el año 2018.
Dado que el banco tiene la mayoría de sus pasivos en los Estados Unidos, consideraremos el requisito de reserva de la Reserva Federal para facilitar el cálculo.
Solución:
El requisito de reserva de efectivo del Bank of America se calcula como:
- Requisito de reserva = $ 0.016 mil millones * 0% + ($ 0.124 mil millones - $ 0.016 mil millones) * 3% + ($ 1, 381.48 mil millones - $ 0.124 mil millones) * 10%
- Requisito de reserva = $ 138.14 mil millones
Por lo tanto, para el año 2018, Bank of America tiene el mandato de mantener una reserva de efectivo de $ 138.14 mil millones, que es bastante cercana al valor destacado de $ 148.34 mil millones que se mantiene en Activos.
Fuente: media.corporate-ir.net
Ventajas y desventajas Ratio de reserva de efectivo
Las ventajas y desventajas de CRR son las siguientes:
Ventajas de CRR
Algunas de las ventajas de la relación de reserva de efectivo son:
- El índice de reserva de efectivo es principalmente útil para controlar la oferta monetaria en el sistema al fomentar una oferta monetaria fluida junto con el crédito en la economía.
- El índice de reserva de efectivo ayuda a desarrollar una posición de solvencia sostenible del sistema de banca comercial en una economía.
Desventajas de CRR
Algunas de las desventajas de la relación de reserva de efectivo son:
- Cuando se eleva el índice de reserva de efectivo para hacer que los bancos mantengan depósitos más grandes en la Reserva Federal, eventualmente resulta en un mayor costo de endeudamiento para los bancos.
- Los cambios frecuentes en el índice de reserva de efectivo pueden generar un entorno económico incierto para los bancos comerciales.
Conclusión
Por lo tanto, se puede ver que el índice de reserva de efectivo es un medio para administrar la liquidez de los bancos comerciales para mantener un sistema bancario sostenible y sin problemas en una economía.
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